В соответствии со статьями 11 и 16 федерального закона «О банках и банковской деятельности» Банком России принято положение «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитных организаций» от 19.03.2003 г. № 218-П (зарегистрировано Минюстом России 5 мая 2003 г. № 4498). Положение распространяется на всех юридических лиц, за исключением кредитных организаций, бюджетных учреждений и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица, сообщает Финмаркет.

Положение впервые вводит порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитных организаций, а также доверительных управляющих акций (долей) кредитной организации. Положение также предусматривает возможность оценки финансового положения юридических лиц, специально созданных для инвестирования средств в уставные капиталы кредитных организаций и их основных и преобладающих обществ.

Оценка осуществляется в целях определения достаточности у приобретателя собственных средств для оплаты долей (акций) и установления удовлетворительности его финансового положения при принятии решения о правомерности формирования уставного капитала кредитной организации, выдаче предварительного согласия на приобретение более 20% долей (акций) кредитной организации, а также при регистрации вновь создаваемой кредитной организации.

Положением существенно упрощен действующий порядок приобретения долей (акций) миноритарными участниками. Без проведения процедур контроля может осуществляться приобретение долей (акций), составляющих менее 0,5% уставного капитала действующей кредитной организации, за исключением крупных приобретений (свыше 600 тыс. руб.).

Положением определен порядок расчета источников собственных средств для оплаты долей (акций). В положении определено понятие «удовлетворительное финансовое положение» приобретателя долей (акций) кредитной организации. Предложен перечень показателей, которые могут быть использованы при оценке. Указаны рекомендательные параметры для этих показателей.