Федеральная служба по финансовым рынкам России в среду утвердила положение о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов и стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов.

Как сообщила пресс-служба ФСФР, положение устанавливает методику расчета стоимости чистых активов инвестиционных фондов, расчетную стоимость акций акционерных инвестиционных фондов, расчетную стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также среднегодовую стоимость чистых активов.

При подготовке документа были учтены изменения в нормативно-правовой базе, регулирующей деятельность инвестиционных фондов.

По сравнению с существующим порядком в новом положении установлен порядок оценки денежных требований по кредитным договорам, обеспеченным ипотекой, составляющим имущество ипотечных инвестиционных фондов.

Определен механизм оценки стоимости активов паевых фондов при реорганизации АО, ценные бумаги которых входят в состав активов паевых инвестиционных фондов, в связи с проведением реформы электроэнергетики.

Введен четкий порядок определения оценочной стоимости ценных бумаг зарубежных эмитентов.

Уточнены вопросы расчета стоимости чистых активов ценных бумаг по справедливой стоимости в связи с недостаточной объективностью действующей методики определения признаваемой котировки.

Учтены вопросы резких колебаний стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов при списании неиспользованных резервов на выплату вознаграждения.

После регистрации в Министерстве юстиции РФ и официальной публикации новое положение заменит действующее постановление ФКЦБ России от 22.10.2003 N03-42/пс, устанавливающее в настоящее время порядок и сроки определения стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов и акционерных инвестиционных фондов.